AMLCFTregelgeving

AMLCFTregelgeving verwijst naar de regelgeving die in Nederland en op EU-niveau is opgesteld om witwassen van geld en de financiering van terrorisme tegen te gaan. In Nederland is een belangrijke pijler hiervan de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft), die is uitgewerkt om te voldoen aan Europese richtlijnen en FATF-normen. Doel is een veiligere financiële omgeving en een kleinere kans op misbruik van het betalings- en financiële systeem.

De reikwijdte van de AMLCFT-regelgeving bestrijkt vooral financiële instellingen zoals banken, verzekeraars, beleggingsinstellingen en betalingsdienstverleners, maar ook bepaalde niet-financiële beroepen die met aanzienlijke geldstromen te maken hebben (zoals notariaat, advocatuur en bepaalde advieskantoren). Deze regels vereisen een risicogebaseerde aanpak bij klant- en transactieonderzoek.

Belangrijke verplichtingen omvatten onder meer: klantonderzoek en identificatie bij aanvang van de relatie (KYC) en periodieke herbeoordeling, verificatie van identiteit, en het vaststellen van het risicoprofiel van de klant; enhanced due diligence voor hoog-risico-relaties; het identificeren en vastleggen van uiteindelijk belanghebbenden (UBO's); monitoring van transacties en continu toezicht op klant- en transactiedata; en de meldplicht van ongebruikelijke transacties aan de FIU-Nederland, met bewaarplicht van documenten en gegevens voor een wettelijke termijn (meestal minimaal vijf jaar). Organisaties moeten bovendien beschikken over een compliance-programma, een interne controle, een aangewezen compliance officer en opleidingen voor medewerkers.

Toezicht en handhaving komen van toezichthouders zoals De Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM), terwijl FIU-Nederland meldingen verwerkt en, bij verdenkingen, omtrent onderzoek en vervolging kan worden opgetreden. Internationaal volgen deze regels EU-richtlijnen (AMLD) en FATF-normen, met voortdurende aandacht voor transparantie van uiteindelijke begunstigden.