toezichtsdocumenten
Toezichtsdocumenten zijn documenten die door een organisatie worden opgesteld en aan toezichthouders worden verstrekt om aan te tonen hoe toezichtstaken worden uitgevoerd en hoe naleving van wet- en regelgeving is gewaarborgd. Ze fungeren als bewijs van governance, risicobeheersing en compliance en vormen meestal de basis voor beoordelingen door toezichthouders, interne en externe audits, en eventuele interventies.
Een toezichtsdocument bevat doorgaans de governance-structuur, beleid en procedures voor risicobeheer en interne controles, incident- en
Het opstellen van toezichtsdocumenten ligt meestal bij de compliance- of risk-managementfunctie, met input van operationele afdelingen.
Sectorvariaties zijn gebruikelijk. In de financiële sector zijn toezichtsdocumenten vaak uitgebreider en gericht op kapitaaleisen, liquidity
De inhoud wordt beïnvloed door regulerende kaders zoals de Wet op het financieel toezicht in de financiële