Geldwäsche

Geldwäsche bezeichnet das Verschleiern der Herkunft von Vermögenswerten, die aus Straftaten stammen, um ihre illegale Herkunft zu verbergen und die Gelder in den legalen Finanz- und Wirtschaftskreislauf zu integrieren. Ziel ist es, die Spuren krimineller Aktivitäten zu verwischen und Strafverfolgung zu erschweren.

Geldwäsche erfolgt typischerweise in drei Phasen: Placement, die erste Einführung der illegalen Gelder in das Finanzsystem; Layering, die Durchleitung der Mittel durch verschachtelte Transaktionen und Konten zur Entzerrung der Herkunft; und Integration, bei der die gewaschenen Gelder als scheinbar legales Einkommen oder Vermögen wieder in den Wirtschaftskreislauf gelangen.

Zu den gängigen Methoden zählen Bargeldeinzahlungen, Strukturiertes Vorgehen (Smurfing), der Einsatz von Scheinfirmen oder Briefkastenfirmen, komplexe Transaktionsketten über mehrere Jurisdiktionen, Offshore-Gesellschaften, Immobilien- und Kunsthandel sowie Transaktionen mit neuen Zahlungsmitteln wie Kryptowährungen.

Der Rechtsrahmen variiert je nach Land. In Deutschland regelt das Geldwäschegesetz (GwG) Sorgfaltspflichten, Kundenerkennung (KYC) und Meldepflichten. Unternehmen müssen verdächtige Transaktionen an die Financial Intelligence Unit (FIU) melden und Risikoanalysen sowie interne Kontrollsysteme implementieren. Aufsicht und Durchsetzung erfolgen durch BaFin und andere Behörden. Auf internationaler Ebene arbeiten Staaten nach den Empfehlungen des Financial Action Task Force (FATF) und europäischen Richtlinien wie der Vierten und Fünften Geldwäscherichtlinie zusammen.

Geldwäsche unterminiert Finanzstabilität, erschwert die Finanzierung von Kriminalität und Terrorismus, verzerrt Märkte und erhöht das Risiko von Korruption. Die Bekämpfung erfordert grenzüberschreitende Zusammenarbeit, effektive Transparenzregeln, strikte Sorgfaltspflichten und kontinuierliche Risikoüberwachung.