Liquiteitsbeheer

Liquiteitsbeheer is het proces waarbij een organisatie haar liquiditeitspositie continu monitort en optimaliseert om op elk moment aan betalingsverplichtingen te kunnen voldoen en om aan reglementaire eisen te voldoen. Het doel is het voorkomen van funding‑ en insolvabiliteitsrisico’s, terwijl kosten en rendement in evenwicht blijven.

De kernactiviteiten omvatten kasstroomprognoses, het opbouwen en beheren van een liquide buffer, en het ontwikkelen van een financieringsstrategie. Block om korte en middellange termijn behoeften te voorzien, rekening houdend met intraday en overnight liquidity. Belangrijke onderdelen zijn governance, beleid, controles en rapportage aan het management en, waar van toepassing, aan toezichthouders.

Instrumenten en middelen in liquiteitsbeheer zijn onder meer contanten en liquide activa, kredietlijnen bij banken, geldmarkten en repo’s, en alternatieve financieringsbronnen zoals securitisatie of interne leningen tussen afdelingen. Het beheer van activa‑ en passivaportefeuilles (ALM) en diversificatie van financieringsbronnen dragen bij aan stabiliteit en flexibiliteit.

Regulering en normen spelen een centrale rol. Voor banken en betaalinstellingen zijn normen zoals Basel III, de Liquidity Coverage Ratio (LCR) en de Net Stable Funding Ratio (NSFR) relevant, met nadere uitwerking door nationale toezichthouders. Ook voor niet‑financiële bedrijven kunnen interne normen en KPI’s voor liquiditeitsrisico essentieel zijn.

Risicobeheer omvat stress‑ en scenarioanalyse, nood- of contingentiefinancieringsplannen en herstelplannen. Uitvoer bestaat uit periodieke rapportages, stuurinformatie voor besluitvorming en opvolging van triggerpunten om tijdig maatregelen te nemen. Liquiteitsbeheer is cruciaal voor banken, verzekeraars en corporates die operationele continuïteit en financiële stabiliteit willen waarborgen.