compliancefunctie

De compliancefunctie is een organisatorische functie of team dat verantwoordelijk is voor het waarborgen van naleving van wetten, regelgeving en interne beleidslijnen binnen een organisatie. Het doel is om wettelijke- en reputatierisico’s tijdig te signaleren, te beheersen en te voorkomen.

Belangrijkste taken zijn onder meer het uitvoeren van risico- en impactanalyses op het gebied van naleving; het opstellen, actualiseren en handhaven van beleid en procedures; het monitoren van naleving en het testen van controles; het geven van training en bewustwording aan medewerkers; het behandelen van meldingen en incidenten en het doen van investigations; en het periodiek rapporteren aan de directie, raad van bestuur of risicocommissie.

Qua governance dient de compliancefunctie doorgaans onafhankelijk te opereren van de dagelijkse bedrijfsvoering en een directe rapportage te hebben aan de top van de organisatie, bijvoorbeeld de CEO, de raad van bestuur of de risicocommissie. Vaak bekleedt een Chief Compliance Officer (CCO) deze positie. In grotere organisaties kan er sprake zijn van regiones- of domeinnonafhankelijke compliance-eenheden.

De compliancefunctie werkt nauw samen met juridische zaken, risicomanagement en interne audit, maar vervult een eigen rol gericht op preventie en detectie van nalevingsproblemen. Het onderscheid met internal audit ligt vooral in de focus: compliance richt zich op naleving van regels en beleid, terwijl audit de effectiviteit van controles en processen beoordeelt.

In gereguleerde sectoren—zoals financiële dienstverlening, gezondheidszorg en publieke sector—is een compliancefunctie vaak verplicht of sterk aanbevolen. In de EU en Nederland speelt deze functie een centrale rol bij toezicht en bij de implementatie van diverse regels en normen.