lijfrentesystemen

Lijfrentesystemen zijn financiële constructies die bedoeld zijn om tijdens de pensionering een stabiele inkomstenstroom te waarborgen. Ze zetten een eerder opgebouwd kapitaal of ingelegde premies om in periodieke uitkeringen, meestal maandelijks of jaarlijks. De uitkeringen kunnen levenslang plaatsvinden, voor een vaste periode, of volgens een combinatie daarvan; bij veel producten is ook sprake van garanties of opties die bij overlijden invloed hebben op de uitkeringen.

Tijdens de opbouwfase wordt geld gespaard of verzekerd; in de uitkeringsfase ontvangt de participant regelmatige betalingen. Bij sommige producten is indexering mogelijk, zodat de uitkeringen meebewegen met inflatie. Varianten hangen af van de aanbieder en de contractvoorwaarden.

Belangrijke typen zijn lijfrenteverzekering, bankspaarlijfrente en beleggingslijfrente. Een lijfrenteverzekering houdt in dat premies aan een verzekeraar worden betaald en op een afgesproken moment de uitkeringen starten; een bankspaarlijfrente verloopt via een spaargelaar bij de bank die later periodieke uitkeringen mogelijk maakt; een beleggingslijfrente koppelt de uitkeringen aan beleggingen, waardoor de hoogte van de uitkeringen kan variëren.

Fiscale en reglementaire aspecten beïnvloeden de aantrekkelijkheid: in veel rechtsgebieden kunnen premies fiscaal gunstig zijn en uitkeringen worden belast als inkomen. Toezicht en regelgeving dienen ter bescherming van consumenten. Een afweging bij een lijfrentesysteem is onder meer flexibiliteit, de kostenstructuur, garantie- en inflatiebescherming en de mate van zekerheid die de contracten bieden.