ComplianceBewertung
ComplianceBewertung bezeichnet im deutschen Sprachgebrauch den Prozess der Bewertung, inwieweit eine Organisation geltende Gesetze, Vorschriften, Normen und interne Richtlinien einhält. Ziel ist es, die Wirksamkeit des Compliance-Programms zu prüfen, Risiken zu identifizieren und die Governance- sowie Kontrollprozesse zu verbessern.
Eine ComplianceBewertung umfasst regulatorische Anforderungen ebenso wie ethische Standards, Verhaltensrichtlinien und vertragliche Pflichten und erstreckt sich
Methodisch basiert sie auf einer systematischen Erfassung von Anforderungen, Prüfung der Kontrollen, Interviews, Dokumentenprüfungen, Testverfahren und
Die Bewertung kann intern durch Compliance- oder Audit-Teams erfolgen oder von externen Prüfern. Ergebnisse dienen der
Zu Orientierung dienen Rahmenwerke wie ISO 37301 für Compliance-Management-Systeme und ISO 37001 für Anti-Korruption; daneben kommen
Herausforderungen sind der sich wandelnde Rechts- und Regulierungsrahmen, unvollständige Daten, Standort- und Abteilungsunterschiede sowie Subjektivität in