hypotheekvorm

Hypotheekvorm is een term uit de Nederlandse woningfinanciering en verwijst naar de vorm waarin een hypotheek wordt afgelost en de rente wordt berekend. De keuze voor een hypotheekvorm bepaalt onder meer de maandlasten, het risicoprofiel en de fiscale behandeling. De meest voorkomende vormen zijn antecende, lineaire, aflossingsvrije en spaar-/beleggingsvarianten.

Annuïteitenhypotheek: bij deze vorm blijft de maandelijkse betaling (rente plus aflossing) vrijwel constant gedurende de hele looptijd. In de beginperiode bestaat een groter gedeelte uit rente en na verloop van tijd neemt het aflossingsgedeelte toe, waardoor uiteindelijk de lening volledig is afgelost.

Lineaire hypotheek: hierbij wordt elke maand een vast bedrag aan aflossing gedaan plus de rente over de resterende schuld. Daardoor dalen de maandlasten in de loop van de tijd omdat de rente over een afnemende schuld wordt berekend.

Aflossingsvrije hypotheek: gedurende de hele looptijd vindt geen aflossing plaats; de schuld blijft gelijk en wordt aan het einde van de termijn afgelost. Vaak is een extra spaar- of beleggingsvoorziening vereist om de aflossing te garanderen.

Spaarhypotheek: een combinatie waarbij de aflossing wordt opgebouwd via een spaar- of beleggingscomponent. Aan het einde van de looptijd wordt de opgebouwde waarde gebruikt om de lening af te lossen. Deze vorm werd in het verleden veel verkocht, maar is onder fiscale en regulatoire druk minder gangbaar geworden.

Beleggings-/hybride varianten bestaan ook, waarbij elementen van sparen of beleggen zijn geïntegreerd met de hypotheek. De keuze wordt beïnvloed door persoonlijke omstandigheden, risicoprofiel en fiscale regels zoals de hypotheekrenteaftrek, welke per jaar kan veranderen en de aantrekkelijkheid van een vorm kan beïnvloeden.