Tilgungsbelastung

Tilgungsbelastung bezeichnet im Finanzwesen den Anteil der regelmäßigen Kreditrückzahlungen, der durch Tilgung des aufgenommenen Kapitals entsteht. Sie beschreibt den Betrag, der jährlich zur Rückzahlung des Darlehens geleistet wird, im Unterschied zur Zinsbelastung, die den Aufwand für den Kreditzins umfasst. In vielen Fällen wird die Tilgungsbelastung auch relativ zum Einkommen oder Umsatz angegeben, um die Tragfähigkeit eines Kredits zu bewerten.

Berechnung: Bei einem Darlehen mit Nominalbetrag P und einer jährlichen Tilgungsrate A ergibt sich die Tilgungsbelastung als A. Beispiel: P = 300.000 EUR, jährliche Tilgung 4.500 EUR (1,5 % p.a.). Hat der Kreditnehmer ein verfügbares Einkommen von 40.000 EUR, entspricht dies einer Tilgungsbelastung von 4.500 EUR oder 11,25 % des Einkommen.

Nutzung und Bedeutung: Banken prüfen die Tilgungsbelastung, um die Tragfähigkeit eines Kredits zu beurteilen. Eine hohe Tilgungsbelastung belastet den Cashflow des Kreditnehmers stärker und kann Kreditwürdigkeit, Konditionen oder maximale Darlehenshöhe beeinflussen. Die Tilgungsbelastung hängt vom Tilgungsplan ab: Bei Annuitätendarlehen steigt der Tilgungsanteil im Laufe der Zeit, während er bei linearen Tilgungsdarlehen relativ konstant bleibt.

Hinweis: Der Begriff kann regional variieren, und Banken verwenden oft unterschiedliche Formulierungen. Allgemein dient die Tilgungsbelastung dazu, die finanzielle Belastbarkeit einer Kreditverpflichtung zu quantifizieren.