Tilgungsplan

Tilgungsplan ist im Kreditwesen ein planmäßiger Überblick über die Rückzahlung eines Darlehens. Er zeigt, in welchen Beträgen Zinsen und Tilgung in regelmäßigen Abständen gezahlt werden und wie sich die Restschuld im Verlauf der Laufzeit entwickelt. Ein Tilgungsplan dient der Transparenz, Planungssicherheit und der Beurteilung der Gesamtkosten eines Kredits.

Typische Inhalte eines Tilgungsplans sind die ursprüngliche Darlehenssumme, die Laufzeit, der Zinssatz, die Tilgungsart, die regelmäßige Tilgungs- bzw. Gesamtbelastung pro Zeitraum sowie die Aufschlüsselung von Zins- und Tilgungsanteil jeder Periode und die verbleibende Restschuld. Je nach Vertrag können auch Gebühren, Tilgungssatzänderungen oder optionale Sonderzahlungen angegeben sein.

Gängige Tilgungsformen sind das Annuitätendarlehen und das Tilgungsdarlehen. Beim Annuitätendarlehen bleibt die Gesamtzahlung pro Periode in der Regel konstant; der Zins- und Tilgungsanteil verschiebt sich im Verlauf, sodass die Restschuld allmählich sinkt. Beim Tilgungsdarlehen ist der Tilgungsanteil pro Periode konstant, wodurch die Gesamtzahlung mit sinkendem Zinsanteil abnimmt.

Verwendung und Nutzen: Banken und Kreditnehmer verwenden Tilgungspläne, um die finanzielle Belastung abzuschätzen, die Kreditkosten zu berechnen und Budgetplanung zu unterstützen. Sie helfen außerdem bei der Prüfung von Sonderzahlungen, vorzeitiger Rückzahlung oder Anpassungen der Konditionen.