Steuerberatung

Steuerberatung ist die professionelle Beratung zu steuerlichen Pflichten, Rechten und Gestaltungsmöglichkeiten. Steuerberater prüfen steuerliche Sachverhalte, erstellen Steuererklärungen und vertreten Mandanten gegenüber Finanzbehörden. Ziel ist sowohl die rechtskonforme Erfüllung von Steuerpflichten als auch eine nachhaltige steuerliche Optimierung im Rahmen des geltenden Rechts.

In Deutschland sind Steuerberater regulierte Berufe. Sie müssen die Staatsprüfung bestehen, registriert sein und sich bei einer Steuerberaterkammer führen. Die Tätigkeit wird durch das Steuerberatungsgesetz (StBerG) geregelt, und Gebühren richten sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV). Ähnliche Strukturen gelten in Österreich, der Schweiz und anderen deutschsprachigen Ländern.

Typische Leistungen umfassen die Erstellung von Steuererklärungen (Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer), Jahresabschlüsse, Buchführung, Lohnabrechnung, steuerliche Beratung bei Vermögensplanung, Erbschafts- und Schenkungsteuer sowie Vertretung gegenüber dem Finanzamt und ggf. vor Finanzgerichten.

Der Ablauf einer Mandatsbeziehung beginnt mit der Aufnahme der Daten, gefolgt von der Analyse der steuerlichen Situation, der Erstellung der Erklärungen und der Kommunikation mit dem Finanzamt bis zur regelmäßigen Beratung.

Kosten und Vergütung richten sich nach dem Aufwand; die StBVV bietet Orientierung, außerdem arbeiten Kanzleien oft mit individuellen Beratungsverträgen oder Pauschalen. Durch Digitalisierung verwenden Steuerberater Software wie DATEV, sichere Datenübermittlung und Datenschutz sind zentrale Aspekte. Steuerberatung trägt zur rechtssicheren Compliance, Risikominimierung und steuerlichen Optimierung für Privatpersonen, Freiberufler und Unternehmen bei.