Kreditriskberäkningar

Kreditriskberäkningar syftar till att kvantifiera sannolikheten och den potentiella förlusten associerad med att en motpart, såsom en kund eller ett företag, inte uppfyller sina finansiella åtaganden. Dessa beräkningar är centrala inom finansiell riskhantering och används av banker, kreditinstitut och investerare för att fatta välgrundade beslut kring utlåning och investeringar.

Grundläggande komponenter i kreditriskberäkningar inkluderar sannolikheten för fallissemang (Probability of Default, PD), som anger hur troligt det är att en motpart inte kan betala tillbaka sina skulder. En annan viktig faktor är exponeringen vid fallissemang (Exposure at Default, EAD), som uppskattar det totala belopp som är utestående vid tidpunkten för en potentiell fallissemang. Slutligen beaktas förlusten vid fallissemang (Loss Given Default, LGD), vilket är den andel av exponeringen som förväntas gå förlorad om ett fallissemang inträffar.

Olika metoder används för att genomföra dessa beräkningar. Statistiska modeller, såsom logistisk regression och maskininlärningsalgoritmer, används ofta för att analysera historisk data och identifiera mönster som kan förutsäga framtida fallissemang. Kreditbetyg från externa ratinginstitut utgör också en viktig input i många kreditriskberäkningar. Reglerande myndigheter, som Finansinspektionen, ställer krav på att finansiella institutioner genomför robusta kreditriskberäkningar för att säkerställa finansiell stabilitet. Beräkningarna ligger till grund för kapitaltäckningskrav och portföljhantering.