KreditrisikomanagementSysteme

Kreditrisikomanagementsysteme, oft als KRM-Systeme bezeichnet, sind integrierte software- und prozesslandschaften, die darauf ausgerichtet sind, das Kreditrisiko eines Finanzinstituts über den gesamten Kreditlebenszyklus hinweg zu identifizieren, zu messen, zu überwachen und zu steuern. Ziel ist eine risikoorientierte Entscheidungsfindung, eine angemessene Preisgestaltung, effektive Kapitalallokation sowie eine transparente Berichterstattung gegenüber Aufsichts- und Geschäftsführung.

Zu den Kernkomponenten gehören das Datenmanagement mit einer zentralen, sauberen Stammdaten- und Transaktionsbasis, robuste Datenqualität sowie Schnittstellen zu Core-Banking-Systemen. Risikomodelle umfassen Ausfallwahrscheinlichkeit (PD), Verlust gegeben Default (LGD), Expositionsgrößen (EAD) und Kreditratings bzw. Scoring-Modelle; außerdem werden IFRS-9-Ansätze zur erwarteten Verlustprognose sowie Provisionen berücksichtigt. Modell- und Governance-Aspekte umfassen Validierung, Model Risk Management, Backtesting, Dokumentation und definierte Freigabeprozesse. Entscheidungsprozesse decken Kreditentscheidungen, Limitverwaltung, Watchlists und Früherkennungssysteme ab. Reporting- und Governance-Funktionen liefern Dashboards, Risikomessgrößen sowie regulatorische Berichte.

Architektur und Betrieb umfassen Datenintegration, Data Warehouse oder Data Lake, Modell-Repositorien, Entscheidungs-Engines und Schnittstellen zu Kernsystemen sowie Monitoring, Audit-Trails und Change-Management. Anwendungen finden sich im Retail-, Firmen- und SME-Geschäft, der Portfolio-Überwachung, Stresstests, Szenarioanalyse und der Kapitalplanung.

Regulatorischer Kontext umfasst Basel III/IV, IFRS 9 (oder ähnliche nationale Vorgaben), sowie damit verbundene Meldepflichten wie COREP und FINREP. Herausforderungen betreffen Datenqualität, Modellrisiko, Systemintegration, Kosten sowie organisatorische Akzeptanz und laufende Validierung.