Depotwechsel

Depotwechsel bezeichnet den Prozess, bei dem Wertpapiere und Guthaben eines Anlegerdepots von einem Kreditinstitut auf ein anderes übertragen werden. Ziel ist es, die Wertpapierhaltung beim neuen Anbieter zu organisieren, ohne dass der Anleger die Positionen verkaufen muss. Der Begriff wird vor allem im deutschsprachigen Raum verwendet (Deutschland, Österreich, Schweiz).

Ablauf: Der Anleger beantragt beim neuen Institut einen Depotübertrag und gibt dabei die zu übernehmenden Positionen (ISIN/WKN) an. Das neue Institut leitet die Übertragungsanfrage an das bisherige Institut weiter. Über die Verwahrstelle werden die Wertpapiere, inklusive zugehöriger Anspruchsrechte, zum neuen Depot übertragen. In der Regel bleiben Anschaffungs- und Verrechnungspreise erhalten; Dividenden- und Zinsansprüche gehen weiter, soweit möglich. Der Übertrag dauert typischerweise wenige Tage bis mehrere Wochen. Nach Abschluss kann das alte Depot geschlossen oder weitergeführt werden.

Kosten und Konditionen: Viele Banken bieten Depotüberträge kostenfrei an, insbesondere bei Vollübertragungen. Teilüberträge oder bestimmte Wertpapiere (etwa Auslandpositionen) können Gebühren verursachen. Die genauen Kosten stehen in den Informationen zum Depotwechsel und im Preisverzeichnis der jeweiligen Banken.

Rechtliche und steuerliche Aspekte: Ein Depotwechsel gilt in der Regel als Eigentumsübertragung und löst kein steuerpflichtiges Veräußerungsgeschäft aus. Die steuerrelevanten Positionen behalten ihren Kostenbasis- und Verrechnungspreis, sodass spätere Verkäufe ordnungsgemäß besteuert werden. Der Anleger erhält beim neuen Institut eine neue Depotnummer.

Vorteile und Risiken: Vorteile sind oft bessere Konditionen, modernere Plattformen und zentralisierte Verwaltung. Risiken können Wartezeiten, eventuelle Gebühren bei Teilübertragungen und administrativer Aufwand sein. Eine frühzeitige Planung hilft, Finanzierung oder laufende Dividendenzahlungen nicht zu unterbrechen.