FATFaanbevelingen

FATF-aanbevelingen zijn internationale normen voor anti-witwassen en het bestrijden van terrorismefinanciering (AML/CFT), vastgesteld door de Financial Action Task Force (FATF). De FATF is een intergouvernementele organisatie, opgericht in 1989 door de G7, met als doel de mondiale bestrijding van geld witwassen en terrorismefinanciering te versterken en risico’s te verminderen.

De aanbevelingen bestaan uit een set van 40 regels, aangevuld met 9 speciale aanbevelingen gericht op terrorismefinanciering. In de loop der jaren zijn ze geactualiseerd om nieuwe risico’s te adresseren, zoals virtuele activa, high‑risk sectoren en een risicogebaseerde aanpak. De reikwijdte omvat zowel financiële instellingen als designated non-financial businesses and professions (DNFBP), waaronder advocaten, notariële diensten, makelaars en handel in edelmetalen.

De kern van de aanbevelingen omvatten onder meer: klantonderzoek (CDD) en verhoogde due diligence bij hoogrisico-relaties; verificatie van de uiteindelijke belanghebbenden (UBO); voortdurende monitoring en verslaggeving van verdachte transacties; vastlegging en bewaargeving van gegevens; transparantie van eigenaarschap; internationale samenwerking en uitwisseling van informatie; sancties en bevriezing van fondsen. Ook ligt er nadruk op maatregelen tegen misbruik door DNFBP en op een risicogebaseerde aanpak van toezicht en handhaving.

Implementatie gebeurt via nationale wetgeving en toezichthouders; FATF voert periodieke mutual evaluations uit om naleving te beoordelen. Resultaten leiden tot classificaties zoals compliant, partially compliant of non-compliant voor landen, en tot aanbevelingen voor conformering. De FATF-aanbevelingen vormen wereldwijd de basis voor AML/CFT-regimes en worden gebruikt door staten, toezichthouders en financiële instellingen om risico’s te beheersen.