Skuldhantering

Skuldhantering är processen att organisera, övervaka och reducera skulder genom planering, budgetering och förhandlingar. Den kan tillämpas på privatpersoner, företag och offentliga sektor. Målet är att upprätthålla betalningsförmåga, minimera kostnader och risker samt förbättra likviditet och finansiell stabilitet.

Privat skuldhantering fokuserar på hushållets totala skuld, såsom kreditkort, lån och studielån. Den innefattar att upprätta en realistisk budget, prioritera betalningar och överväga åtgärder som skuldhanteringsplan (DMP), konsolideringslån eller skuldsanering när det är lämpligt. Vidare kan förhandlingar med långivare om omstrukturering eller nya återbetalningsvillkor förekomma. Risker inkluderar höga avgifter, längre återbetalningstid och negativ påverkan på kreditbetyg.

Företags skuldhantering syftar till att optimera kapitalstruktur, upprätthålla likviditet och hantera ränte- och valutarisker. Vanliga verktyg är treasury-funktioner, kreditfaciliteter, refinansiering och emission av obligationer eller andra skuldebrev. Viktiga aspekter är villkoren i lånen, kreditrating och hur skulden påverkar bolagets mål och covenanter. Risker inkluderar ränte- och kreditrisk samt refinansieringsrisk.

Offentlig skuldhantering omfattar hur staten finansierar och förvaltar sin skuld över tid. I Sverige sköter Riksgälden statsskuldens finansiering, planering och portföljhantering med målet att minimera räntekostnader och risk.

Processen innefattar kartläggning av skulder och betalningsförmåga, målformulering, genomförande av åtgärder och kontinuerlig uppföljning. Vanliga mått är betalningsförmåga och kostnader i relation till intäkter.

Se även: budgetering, kreditrådgivning, skuldsanering, konkurs.