Modellstyrning

Modellstyrning är ramverket av processer, roller och kontroller som styr utveckling, validering, implementering och löpande uppföljning av matematiska eller statistiska modeller som används i beslut och riskbedömning inom organisationer, särskilt inom finanssektorn. Denna styrning syftar till att säkerställa att modeller är korrekta, relevanta och fria från väsentliga fel, att de täcker avsedd användning och att modellrisken hanteras i linje med företagets riskaptit och regler.

Huvudkomponenter i modellstyrningen är policy och ramverk för hur modeller hanteras, modellinventering, utvecklings- och valideringsprocesser, godkännande- och releaseprocesser, övervakning och backtesting, dokumentation och spårbarhet samt modellriskbedömning och incidenthantering. Processen omfattar hela livscykeln från inventering och avgränsning till utveckling, validering, implementering, löpande övervakning och pensionering av modeller.

Roller som ofta ingår är modellägare, modellvaliderare, riskfunktion, compliance, internrevisorer samt ledning och styrelse. Viktiga steg är tydliga ansvarsområden, oberoende validering, backtesting och användning av gemensamma metodikverktyg. Governance-mått inkluderar krav på dokumentation, uppföljning av modellprestanda och förändringskontroller.

Regulatoriskt sammanhang: modellstyrning är en del av bredare krav på modellriskhantering som förekommer inom Basel II/III, IFRS 9 och Solvency II samt tillsynsmyndigheter i olika jurisdiktioner, inklusive Finansinspektionen i Sverige. God modellstyrning främjar transparens, reproducerbarhet och tydlig kommunikation till beslutsfattare.

Bästa praxis inkluderar oberoende validering, backtesting, tydliga metoder och parametrar, spårbarhet, change control och kontinuerlig kommunikation. Utmaningar är resursbehov, data- och modellrisk samt ökande användning av AI och maskininlärning som kräver särskilda kontroller. Exempel på modeller omfattar kreditbedömningsmodeller, marknadsriskmodeller, prissättnings- och värderingsmodeller samt prognos- och scenariomodeller.