Modellriskstyrning

Modellriskstyrning är processen att styra och övervaka risker som uppstår när komplexa modeller används i beslutsfattande inom finansiella företag och andra organisationer. Modeller kan användas för kreditbedömning, prissättning, riskmätning, scenarioplanering och operativ styrning. Felaktiga antaganden, dålig data eller fel i implementering kan leda till felaktiga beslut och ekonomiska förluster.

Ett centralt inslag i modellriskstyrning är ett formellt ramverk för modellstyrning som definierar policyer, roller, ansvar och livscykler. Viktiga aktörer inkluderar styrelse eller ledning, riskfunktion, modellägare och modellutvecklare samt en oberoende modellvaliderare eller modellgranskare. Dokumentation är grundläggande och omfattar modellens syfte, data, antaganden, implementering och prestanda samt en inventering av modeller i användning.

Modellens livscykel omfattar utveckling, dokumentation, godkännande, implementering, drift och eventual retirement. Oberoende validering utförs regelbundet för att bedöma konceptuell ljudhet, data kvalitet, teknisk implementering och backtesting, samt att modeller följer definierad riskaptit och användningsområde. Driftövervakning och prestandamätning följer upp modellens kontinuerliga relevans, igenkännande av modelldrift och potentiellt modellmissanpassningar (drift) över tid.

Regulatorisk kontext varierar mellan jurisdiktioner men många tillsynsmyndigheter betonar stark modellriskstyrning som en del av övergripande riskstyrning och krav på dokumentation, validering och rapportering. god modellriskstyrning bidrar till bättre beslut, ökad robusthet och efterlevnad av regler och interna riktlinjer.