Sääntelyvelvoitteet

Sääntelyvelvoitteet ovat laissa, asetuksissa tai muissa säädöksissä määrättyjä velvollisuuksia, joita toimijoiden on noudatettava. Ne voivat koskea sekä yksityisen että julkisen sektorin toimijoita ja vaikuttavat muun muassa yritysten toimintaan, tuotantoon, palveluihin ja ammatilliseen harjoittamiseen. Velvoitteet voivat koskea esimerkiksi tiedonantoa, rekisteröitymistä, lisensointia, ilmoitusvelvollisuutta ja dokumentointia sekä toiminnan turvallisuutta, ympäristövaikutuksia tai tietosuojaa.

Sääntelyvelvoitteita on eritasoisia ja ne jakautuvat usein eri sektoreille. Finanssialalla korostuvat esimerkiksi rahoitusraportointi, sisäiset valvontaprosessit ja asiakkaiden henkilötietojen käsittely. Verotus, tilinpäätös- ja kirjanpitovelvollisuudet sekä arvonlisävero kuuluvat myös yleisiin velvoitteisiin. Tietosuoja- ja tietoturvavelvoitteet sekä työoikeuteen, työturvallisuuteen ja työympäristöön liittyvät säännökset ovat yleisiä erityisesti työnantajille. Ympäristö-, tuoteturvallisuus-, kilpailuoikeus- ja rahanpesun vastaisen lainsäädännön noudattaminen kuuluvat osaltaan sääntelyn alle. Lisäksi korruptio- ja läpinävyysvaatimukset sekä julkisoikeudelliset velvoitteet voivat olla sovellettavia tietyissä liiketoiminnan konteksteissa.

Tavoitteena on turvata turvallisuus, oikeudenmukaisuus, luotettavuus ja tasapuoliset toimintatavat sekä edesauttaa markkinoiden toimivuutta. Sääntelyn noudattamatta jättäminen voi johtaa seuraamuksiin kuten sanktioihin, korjaaviin toimenpiteisiin, toiminnan rajoittamiseen tai liiketoiminnan lopettamiseen. Yhteiskunnallinen valvonta perustuu sekä ennaltaehkäisevään että seuraamusperusteiseen valvontaan.

Käytännössä sääntelyvelvoitteisiin sopeutuminen edellyttää organisaation riskiperusteista lähestymistapaa. Tämä voi sisältää compliance-ohjelman, riskianalyysin, sisäisen ohjeistuksen, rekisteröinnit, dokumentaation, koulutuksen sekä säännölliset auditoinnit ja valvontaviranomaisten kanssa käytävän vuoropuhelun.