hvidvasklovgivning

Hvidvasklovgivning omfatter de regler og foranstaltninger, der har til formål at forebygge og bekæmpe hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. I Danmark er lovgivningen baseret på nationale love, EU‑direktiver og internationale standarder fra blandt andre Financial Action Task Force (FATF). Den regulerer hvilke virksomheder og sektorer der er omfattet, samt hvilke procedurer og kontroller der skal være på plads.

Centrale elementer omfatter kundekendskabsprocedurer (kundekendskabspligt), fortløbende overvågning af forretningsforhold, risikovurderinger, registrering og opbevaring af oplysninger samt meldingspligt ved mistænkelige transaktioner. Særlig opmærksomhed rettes mod politisk eksponerede personer (PEP), komplekse ejerstrukturer og transaktioner med høj risiko, herunder virtual assets.

Hvidvasklovgivningen omfatter typisk banker, forsikringsselskaber, revisorer, advokater, ejendomsmæglere, kasinoer og leverandører af virtuelle aktiver. Myndigheder og tilsynsinstanser fører tilsyn og håndhæver reglerne; overtrædelser kan medføre administrative sanktioner, bøder og i alvorlige tilfælde strafansvar.

Lovgivningen udvikler sig løbende i takt med nye risici og internationale krav. Effektiv håndhævelse afhænger af risikobaserede tilgange, informationsdeling mellem nationale og internationale myndigheder samt samarbejde mellem offentlig og privat sektor.