Noudattamisvelvoitteet

Noudattamisvelvoitteet viittaavat velvoitteisiin, joiden tarkoituksena on varmistaa, että organisaatio noudattaa voimassa olevaa lainsäädäntöä, säädöksiä sekä omia ohjeitaan ja arvojaan. Niihin kuuluu sekä pakollinen sääntely että yleiset hyvän liiketoiminnan tavat. Noudattamistoimet koskevat useita toimialoja, kuten rahoitus, ympäristö, työoikeus, tietosuoja, kuluttajansuoja ja rahanpesun vastaiset toimet, mutta käytännön soveltaminen riippuu riskiprofiilista ja toimialasta.

Noudattamisvelvoitteiden keskeinen tavoite on minimoida juridiset, operatiiviset ja maineeseen liittyvät riskit sekä luoda luottamusta sidosryhmiin.

Keskeiset elementit ovat johdon ja kulttuurin tuki, riskiperusteinen kartoitus lakisääteisistä ja sisäisistä velvoitteista, ohjeistot ja prosessit, koulutus ja sisäinen viestintä, seuranta ja auditointi, ilmoituskanavat sekä tutkinta, korjaavat toimenpiteet sekä dokumentaatio ja hallinto.

Kansainväliset ja suomalaiset viitekehykset tarjoavat perusteet noudattamisen hallinnalle. Esimerkkejä ovat ISO 37301 - Compliance Management System sekä muita hallintamalleja, kuten COSO. Sääntely-ympäristö on monimutkainen ja muuttuva, mikä korostaa jatkuvaa päivitystä ja riskienhallintaa.

Noudattamisen hyödyt liittyvät riskien vähenemiseen, oikeudellisten seuraamusten ja rikkomusten määrän vähenemiseen sekä organisaation maineen ja operatiivisen tehokkuuden paranemiseen. Haasteina ovat resurssien tarve, henkilöstön sitoutuminen sekä jatkuva muutos- ja valvontatarve.

Toteutus perustuu riskien kartoitukseen, ohjeistojen laatimiseen, koulutukseen, sisäisiin kontrolliympäristöihin, tehokkaisiin ilmoituskanaviin sekä säännölliseen auditointiin ja vastuulliseen johtamiseen.