riskviktad

Riskviktad avser riskviktade tillgångar (RWA), ett centralt begrepp i bankreglering. Varje tillgång i en bank klassificeras efter risk och multipliceras med en riskvikt som speglar kreditrisk, marknadsrisk och andra faktorer. Genom att summera de riskviktade tillgångarna får man bankens totala riskviktade tillgångar, som används för att fastställa hur mycket kapital banken måste hålla för att motstå förluster.

Beräkningen: För varje tillgång tillämpas en riskvikt i procent. Tillgångens belopp multipliceras med denna vikt; alla belopp summeras till total RWA. Det regulatoriska kapitalkravet beräknas sedan som andelen regulatoriskt kapital i förhållande till RWA, ofta uttryckt som kapitaltäckningskvot eller kärnkapitalandel.

Regelverk: RWA styrs av Basel-avtalen (Basel II och Basel III samt senare uppdateringar) och kan baseras på standardiserat tillvägagångssätt eller interna modeller (IRB). Generellt har säkrare tillgångar lägre vikter än osäkra. Exempel varierar mellan jurisdiktioner, men ofta tilldelas statspapper låga eller 0-procentsvikter medan företagslån och okollateraliserade exponeringar får högre vikter. Kreditsäkerheter och riskreducerande åtgärder kan minska effektiva vikter.

Betydelse och begränsningar: RWA kopplar ihop olika tillgångars riskprofil med bankens kapitalbehov, vilket syftar till stabilare finansiering och bättre motståndskraft mot förluster. Samtidigt innebär metodens modell- och konjunkturkänslighet risker och komplexitet, och jämförbarheten mellan länder kan påverkas av olika tolkningar av reglerna.