luotonhallinnassa

Luotonhallinnassa tarkoittaa toiminta, jossa yritys hallinnoi myöntämiään luottoja ja niihin liittyvää riskiä sekä asiakkaiden maksukäyttäytymistä ja perintää. Tavoitteena on tasapainottaa myynnin kasvua, kassavirran luotettavuutta ja luotonantoriskin hallintaa. Luotonhallinta kattaa sekä ennaltaehkäisevät toimet että reagoinnin, kun maksut lykkääntyvät tai syntyy maksuhäiriöitä.

Keskeisiä elementtejä ovat luottopolitiikka, riskiarviointi ja asiakkaiden luottokelpoisuuden tarkastaminen, sekä asettaminen luottorajoja ja maksuehtoja. Lisäksi huomioidaan laskutus, velanhoito ja perintä sekä mahdolliset sopimusrikkomukset ja riitojen ratkaisu. Keskeisiä mittareita ovat päivien luottotila (DSO), saatavien ikäjaksot, luottotappiot ja perintatehokkuus.

Prosessit muodostuvat sekä ennen luoton myöntämistä että sen aikana. Ennen luoton myöntämistä suoritetaan luottotarkastus, referenssien ja taloudellisen tilan arviointi sekä luottorajan määrittäminen ja maksuehtojen asettaminen. Seurantavaiheessa seurataan saatavien kehitystä, lähetetään maksumuistutukset, tarjotaan maksusuunnitelmia ja käsitellään mahdolliset kolmannen osapuolen perintätapaukset.

Käytännössä luotonhallinta hyödyntää talous- ja operatiivisia järjestelmiä, kuten ERP- ja laskutusohjelmistoja sekä mahdollisesti CRM- tai erillisiä luotonhallintasovelluksia. Datanäkyvyys yhdistää myynti-, kassavirta- ja riskienhallinnan, ja prosessit tukevat kannattavaa kasvuun perustuvaa liiketoimintaa. Trendit ja haasteet liittyvät muun muassa automaatioon, reaaliaikaiseen riskiarvioon ja säädösten noudattamiseen.