complianceriskejä

Complianceriskejä tarkoittaa liiketoimintaan kohdistuvia riskejä, jotka liittyvät lain, säädösten sekä organisaation omien politiikkojen ja ohjeiden noudattamatta jättämiseen. Ne voivat kohdistua sekä ulkoisiin velvoitteisiin että sisäisiin menettelyihin ja valmistella taustat sille, että laki- ja sääntelyyhteisöjen vaatimukset muuttuvat tai niitä tulkitaan eri tavoin.

Tyypillisiä complianceriskejä ovat rahanpesun ja rahoituksen terrorisoimisen torjunta, korruptio ja lahjonta, tietosuoja ja henkilötietojen käsittely (esim. GDPR), rahoitus- ja kirjanpitovelvoitteiden noudattaminen, verolainsäädön täytäntöönpano, kilpailuoikeuden sääntöjen rikkominen sekä kuluttajansuojan, ympäristölainsäädännön, työoikeuden ja tuoteturvallisuuden noudattamatta jättäminen. Lisäksi riskit voivat syntyä monimutkaisissa toimitusketjuissa, ulkopuolisten kumppaneiden toiminnasta sekä digitaalisen toiminnan, datan ja kyberriskien hallinnasta.

Seuraukset voivat olla taloudellisia, oikeudellisia ja maineeseen kohdistuvia: sakot, lisävalvonta, korjaavat toimet ja vahingollinen maine sekä mahdolliset liiketoiminnan keskeytykset. Hallinta perustuu riskien tunnistamiseen, kartoitukseen, arviointiin ja priorisointiin sekä tehokkaiden kontrollien, koulutuksen, sisäisen valvonnan ja auditoinnin käyttöönottoon. Keskeisiä keinoja ovat due diligence kolmansien osapuolien kanssa, politiikat ja eettiset ohjeistukset, rekisteröinti sekä jatkuva seuranta ja raportointi.

Organisaatiot hyödyntävät usein compliance-toimintoa sekä määrittelevät vastuut ja riskinottoa koskevat sietokykyrajat, jotta noudattaminen pysyy osana liiketoimintastrategiaa. Kansainvälisessä toiminnassa noudatetaan sekä paikallista että kansainvälistä sääntelyä, kuten tietosuoja-, kilpailu- ja anti-korruptiopolitiikkoja.