Likviditetsplanen
Likviditetsplanen, eller likviditetsplan, är ett verktyg eller dokument som beskriver en organisations förväntade likviditet över en framtida period. Syftet är att säkerställa att det finns tillräckligt med likvida medel för att möta betalningar när de förfaller och därigenom undvika likviditetsbrist, betalningsförseningar och onödig refinansiering under korta tidsramar.
Innehåll och struktur inkluderar vanligtvis en utgångskassa eller saldo i början av perioden, prognostiserade inflöden (till
Processen innefattar insamling av data från redovisning och operativa avdelningar, uppdateringar med jämna mellanrum, och godkännande
Begränsningar inkluderar prognosfel, timingrisker och beroende av externa finansieringskällor. Planen fungerar bäst när den kombineras med
Se också: likviditetsrisk, kassaflödesanalys, arbetskapitalförvaltning, finanspolicy.