AMLCTFsammanhang

AMLCTF-sammanhang är det regelverk och de praktiska rutiner som syftar till att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism. Det omfattar både nationell lagstiftning och internationella standarder samt tillsyn och operativa processer i vardagliga affärsprocesser.

Omfånget i AMLCTF-sammanhanget är brett: det gäller finansiella institut som banker, betalningstjänstoperatörer, försäkringsbolag och värdepappersföretag, samt utpekade icke-finansiella företag och yrkesutövare (DNFBP) såsom advokater, revisorer, fastighetsmäklare, spelverksamhet och handel med ädelmetaller. Ökade krav gäller även kryptotjänster och digitala plattformar. Kärnan i kraven är att kunder och transaktioner identifieras och övervakasRiskbaserat.

Nyckelkomponenter är en riskbaserad metodik, kundkännedom och kundens due diligence (KYC ochCDD), kontinuerlig övervakning av transaktioner samt uppföljning och rapportering av misstänkta aktiviteter till relevanta myndigheter. Uppgifter om verklig huvudman och tydligare krav på spårbarhet syftar till att motverka anonymitet och missbruk av systemet. Lagring av uppgifter och bevismaterial är vanligtvis en del av processen.

Regelverk och tillsyn i AMLCTF-sammanhang styrs av internationella standarder, främst FATF:s rekommendationer, samt av europeiska och nationella regler. I Sverige genomförs tillsyn av Finansinspektionen i linje med EU-lagstiftning och gemensamma angreppssätt mot penningtvätt och terrorismfinansiering.

Praktiskt innebär det att företag måste genomföra riskbedömningar, upprätthålla robusta KYC-processer, övervaka transaktioner och kunna rapportera misstänkt verksamhet. Överträdelser kan leda till sanktioner, rättsliga åtgärder och förlorat anseende.