pensionssystemer

Pensionssystemer er ordninger som gir inntekt til mennesker etter at de slutter å arbeide. De består ofte av tre søyler: en offentlig (statlig) pensjon, yrkesbaserte pensjonsordninger og privat eller individuell sparing som supplerer de to andre. Formålet er å sikre en inntekt i eldre alder og ved redusert arbeidsinnsats.

Den offentlige pensjonen finansieres som regel via skatter og sosiale avgifter og har som mål å sikre en grunnleggende levestandard. Ytelsene kan være inntektsavhengige eller flatere, og de indeksreguleres ofte for å opprettholde kjøpekraft. Aldersgrense og opptjeningsregler varierer mellom land.

Yrkesbaserte pensjoner følger arbeidslivet og dekker ansatte i spesifikke sektorer eller hos enkelte arbeidsgivere. De kan være definert ytelse eller definert innskudd og er ofte inntektsavhengige. Dekning og regler varierer mellom land, sektor og avtaler, og pensjonen kan være mer eller mindre koblet til karriereløpet.

Private pensjoner består av privat sparing, livrente eller fond som kapitaliseres over tid. De gir ekstra inntekt utover offentlige og yrkesmessige ytelser, men innebærer investeringsrisiko og påvirkes av skatte- og avgiftsregler.

Designtrekk inkluderer pay-as-you-go og finansiering/kapitalisering, samt forskjeller mellom inntektsavhengige og universelle løsninger. Mange land kombinerer modeller for å ivareta både trygd og bærekraft. Utfordringer omfatter demografi, arbeidsdeltakelse og behovet for reformer som justerer pensjonsalder, opptjening og sparing.