krediidiriskist

Krediidirisk on finantsrisk, mis tuleneb laenuvõtja või teise vastaspooli võimest või soovist täita oma kohustusi. Kui isik või ettevõte ei suuda tasuda laenu või intresse, tekib laenuandjale kahju. Krediidirisk hõlmab nii üksikpartneri krediidikvaliteedi halvenemist kui ka laenuportfelli koguriski, sealhulgas konentratsiooniriski, ning võib olla seotud vastaspoole käitumisega või turu muutustega.

Mõõtmine ja hindamine: Peamised mõõtmed on tõenäosus maksejõuetuseks (PD), kahju määr (LGD) ja eksponeering maksejõuetuse ajal (EAD). IFRS 9 kohaselt arvutatakse oodatav krediidikahju (ECL). Pankades kasutatakse nii sisemisi hinnanguid (IRB, internal ratings-based) kui ka väliseid reitinguid ning krediidiskoorimissüsteeme. Basel III raamistiku kohaselt on vaja piisavat kapitali vastavalt riskile.

Juhtimine ja leevendamine: Krediidiriski juhtimine hõlmab portfelli hajutamist, krediidipiiride kehtestamist, tagatiste kasutamist ja krediidikaitse mehhanismide rakendamist. Lisaks viivad riskianalüüsid läbi stressitestimise ja stsenaariumanalüüsi ning kasutatakse erinevaid finantsstruktuuri meetodeid, sealhulgas sekuritisatsioonieelseid lahendusi.

Tähtsus: Krediidirisk on finantsstabiilsuse keskne komponent, mida jälgivad ja reguleerivad pangad ja finantseerijad. See mõjutab laenupakkumisi, hinnastamist ja kapitalinõudeid ning nõuab pidevat andmete ja metoodikate arendamist.