Takaisinmaksukykyyn

Takaisinmaksukykyyn tarkoitetaan yksilön tai organisaation kykyä selviytyä velan tai lainanhoitokustannusten säännöllisestä maksamisesta nykyisten ja ennustettujen tulojen sekä varojen ja menojen perusteella. Se on keskeinen osa lainanmyöntöä ja rahoituspäätöksiä, sillä se kertoo, pystytäänkö velka hoitamaan ilman liiallista taloudellista rasitusta.

Arvioinnissa huomioidaan tulon vakaus ja kestävyys, tulonlähteet sekä yksilön menot, mukaan lukien kiinteät menot, elämiseen liittyvät menot ja mahdolliset muut velat. Tulevat muutokset, kuten työttömyyden riski, korkojen muutos tai tulonlähteiden epävarmuus, vaikuttavat takaisinmaksukykyyn. Omaisuus voi tukea maksukykyä, esimerkiksi vakuuksina, mutta sen käyttämistä velan takaisinmaksuun säätelee usein luottokäytäntö ja vakuusjärjestelyt.

Mittareita käytetään sekä kuluttajaluotossa että yritysluototuksessa. Yleisimmät ovat kuukausittaisen velanhoitokustannuksen suhde käytettävissä olevaan nettoansiotoon sekä kassavirran kattavuus pitkällä aikavälillä. Lisäksi käytetään herkkyysanalyysiä ja skenaarioita, joissa korkojen nousu tai tulonmuutokset osoittavat, kuinka herkästi velka voidaan hoitaa ottaen huomioon mahdolliset lisävelvoitteet.

Rahoituslaitoksilla ja sääntelyviranomaisilla on ohjeita ja vaatimuksia. Kuluttaja- ja asuntoluotoissa lainanantajat arvioivat takaisinmaksukykyä ennen myöntämistä ja huomioivat asiakkaan kokonaisvelkatilanteen sekä taloudellisen kestävyyden. Takaisinmaksukykyyn liittyy sekä velanottoon käytännön järkisyitä että riskien hallintaa, jotta sekä lainanantaja että lainanottaja välttyvät ylivelkaantumiselta.