Kassaprosessiin

Kassaprosessi on taloushallinnon toimintaketju, joka käsittelee rahavirtoja organisaatiossa. Siihen kuuluu sekä rahan tulojen että menojen hallinta: laskutus ja maksujen vastaanotto, maksujen kohdistaminen (cash application) sekä pankkikirjaukset ja kassanhallinnan sekä likviditeetin suunnittelu ja seuranta. Kassaprosessi tukee tilaus-toimitus -ketjua (order-to-cash) sekä hankinta-toimitus -ketjua (procure-to-pay) sekä treasury-toiminnot.

Keskeisiä vaiheita ovat laskutuksen ja maksujen vastaanotto, maksujen kohdistaminen (cash application) ja pankkikirjaukset, sekä päivittäinen likviditeetin seuranta ja kassavirtalaskelmat. Lisäksi hoidetaan pankkiliiketoiminnan integraatiot, raportointi ja auditointia koskevat asioihin sekä noudatetaan säädöksiä ja sisäisiä kontrollimekanismeja. Prosessi tähtää näkyvyyden ja hallinnan parantamiseen rahavirroista sekä osa-alueiden välisten virheiden minimointiin.

Teknologia ja automatisointi: Kassaprosessi hyödyntää ERP-järjestelmiä (esim. SAP, Oracle), elektronista laskutusta, verkkopankkiyhteyksiä sekä automaattista maksujen kohdistamista ja pankkirekisteröintiä. Näiden työkalujen avulla voidaan vähentää manuaalista työtä, parantaa tietojen laatua ja nopeuttaa rahavirtojen kiertoa sekä parantaa sisäistä kontrollia.

Hyödyt ja haasteet: Tehokkaampi kassavirran hallinta parantaa käyttöpääomaa, lyhentää maksuajoissa sekä lisätä näkyvyyttä rahavirroista. Haasteita voivat olla järjestelmien välinen integraatio, datan laatu, turvallisuus ja säädösten noudattaminen sekä väärinkäytösten riskit. Keskeisiä mittareita ovat muun muassa maksuviiveet (DSO) ja virheiden määrä.