Investeeringupoliitika

Investeeringupoliitika on ametlik dokument, mis sätestab organisatsiooni investeeringute eesmärgid, riskitaluvuse ja kohaldatavad põhimõtted. See juhatab investeerimisotsuseid, valikut investeerimisvahendeid ja portfelli haldamise viise ning aitab tagada vastavuse seadustele ja eetikale.

Poliitika määratleb investeeringute ulatuse, pikaajalise eesmärgi ja prioriteedid: millised varade klassid on sobivad, milline on soovitud riskitasu ning kui suur on likviidsus ja kapitalivajadus. Lisaks sätestatakse piirangud teatud investeerimisvõimalustele ning soovituslikud või kohustuslikud ESG-kriteeriumid.

Olulised komponendid hõlmavad eesmärkide ja tootluse sihtide seadmist, rahaline riskiraamistik, varade jaotust (portfelli koostist), likviidsusnõudeid ning piiranguid teatud investeerimisvõimalustele. Dokument kirjeldab samuti volituste ja vastutuse jaotust investeerimisotsuste tegemisel, näiteks investeerimisnõukogu või juhatuse rolli.

Järelevalve ja aruandlus hõlmavad tulemuste ja riskide jälgimist, võrdlusaluseid ja regulaarset aruandlust investeerimisotsuste kohta. Samuti kirjeldatakse auditile ja sõltumatule ülevaatusele vajalikke mehhanisme.

Protsess ja ülevaatus: investeerimispoliitika tehakse koostöös asjakohaste osapooltega, kinnitatakse juhatuse või volikogu tasandil ning regulaarselt ajakohastatakse vastavalt turutingimustele, seadusandlusele või organisatsiooni eesmärkidele.