offshorebankverksamhet
Offshorebankverksamhet avser banktjänster som tillhandahålls av banker placerade utanför klientens hemland. Verksamheten koncentreras ofta till jurisdiktioner med lägre skatt eller större finansiell sekretess och syftar till att möjliggöra internationell bankverksamhet över gränserna. Vanliga funktioner är konton i flera valutor, internationell betalningsverksamhet och kapitalförvaltning för kunder med globala ekonomiska intressen.
Kunderna är vanligtvis företag eller privatpersoner med gränsöverskridande behov. Tjänsteutbudet kan innefatta multi-valutakonton, cash management, offshore-strukturer
Reglering och tillsyn innebär omfattande krav på kundkännedom (KYC) och bekämpning av penningtvätt (AML). Banker måste
Offshorebankverksamhet är inte per se olaglig; den kan ha legitima syften som finansiell diversifiering och strukturering.