annuiteettityypit

Annuiteetti eli annuiteetti on vakuutusyhtiön tai muun rahoituslaitoksen tarjoama sopimus, jossa maksaja maksaa rahaa etukäteen tai ajallisesti etukäteen tehtyjen sijoitusten kautta ja saa tämän jälkeen säännöllisiä maksueriä joko tietyn ajanjakson ajan tai eliniän. Annuiteetit voivat olla osa eläke- tai säästösuunnitelmia, ja niiden tarkoituksena on tuottaa vakaata tuloa tulevaisuudessa.

Payout-ajan suhteen annuiteetit jaotellaan usein kahteen päätyyppiin: välitön annuiteetti, jonka maksut alkavat pian sopimuksen tekemisen jälkeen, ja deferrattu annuiteetti, jonka maksut alkaa vasta säästöaikana tai myöhemmin. Deferratut tuotteet mahdollistavat verotuksellisen kasvun elinkauden aikana, ennen kuin maksut alkavat.

Payout-muodon mukaan yleisiä luokkia ovat kiinteä annuiteetti, jossa maksuerät ovat tasaisesti määriteltyjä ja yleensä vakuutusyhtiön takaamia, sekä vaihteleva (tai indeksisidonnainen) annuiteetti, jossa maksut riippuvat sijoitus- tuottojen kehityksestä. Indeksoitu tai indeksiin sidottu malli voi tarjota paremman kasvupotentiaalin, mutta siihen liittyy myös sijoitusriskiä.

Kestonsa mukaan erottuvat elinikäiset annuiteetit, joissa maksut jatkuvat koko eliniän, sekä määräaikaiset tai tietyn ajan kestoiset annuiteetit, joiden maksut päättyvät sovittuun ajanjaksoon. Joitakin tuotteita voidaan yhdistellä tarjoten kuten yhteis- ja elinikäisiä tai elinikäisiä maksun sekä henkilön kuoleman jälkeisen siirtämisen ehtoja, mutta tällaiset rakenteet vaihtelevat markkina- ja tuotekohtaisesti.

Annuiteetit voivat tarjota taloudellista turvallisuutta, mutta ne sisältävät myös kuluja sekä erilaisia riskejä, kuten maksuperusteiden raja- ja korkotason vaikutukset. Ennen sopimuksen tekemistä on tärkeää arvioida omat tulotarpeet, aikahorisontti, riskinsieto ja verotukselliset seikat.