Tilinvalvonta

Tilinvalvonta on tilien käyttöä ja tapahtumia valvovan toiminnan kokonaisuus, jonka tarkoituksena on varmistaa lainmukainen, asianmukainen ja turvallinen rahaliikenne sekä ehkäistä väärinkäytöksiä. Se kattaa sekä pankkien ja finanssiyritysten sisäiset valvontajärjestelmät että laajemman tilien seurannan osana yritysten taloushallintoa.

Tavanomaisia tilinvalvonnan toimintoja ovat reaaliaikainen tapahtumien monitorointi, tilien tapahtumalokeihin ja erittelyihin perustuva tarkastaminen sekä poikkeamien riskinarviointi. Keskeinen osa on tuntemus asiakkaasta ja asiakkaiden taustojen sekä rahoituslähteiden asianmukainen selvittäminen (KYC). Mikäli järjestelmissä havaitaan epäilyttäviä tai merkillisiä liiketoimia, ne voivat johtaa lisäselvityksiin, sisäisiin toimenpiteisiin sekä mahdollisesti viranomaisraportointiin.

Tilinvalvonta kuuluu osana laajempaa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa (AML/CFT) sekä finanssialan sääntelyn alaisuuteen. Se painottaa sekä riskien ennaltaehkäisyä että tietosuojaa sekä asiakkaiden luottamuksellisten tietojen turvaamista. Käytännössä tilinvalvontaa harjoittavat rahoituslaitokset, yritykset ja julkisyhteisöt, jotka valvovat tilien käyttöä, varmistavat taloudellisen raportoinnin oikeellisuuden ja ylläpitävät luotettavaa talouden hallintaa.