Rahastamisvooludest

Rahastamisvooludest viitab termin, mille all mõistetakse rahade ja finantseerimisvahendite liikumist, mille eesmärk on varjata nende päritolu, manipuleerida seadusandlusega või integreerida need majandusse nii, et need näiksid legitiimsetena. Rahastamisvoolud võivad olla seotud kriminaalse tegevuse tulu või muude piirangutega ning neid jälgitakse ja reguleeritakse rahapesu ja terrorismi rahastamise vastases võitluses.

Rahastamisvoolude tüübid ja mehhanismid on erinevad. Neid võivad moodustada suurte sularahakorvide tehingud, piiriülased ülekanded, keerulised tehingud kaupade ja teenuste nime all (trade-based laundering), varifirmade ja usaldusfondide kasutamine ning virtuaalsete valuutade kaudu tehtavad ülekanded. Ülesehitusel kasutatakse sageli läbivaid struktuure, mille eesmärk on vähendada tehingute jälgitavust ja raskendada päritolu tuvastamist. Rahastamisvooludest võivad mõjutada nii era- kui ka avalik sektor ning need võivad hõlmata nii kuritegeliku tegevuse tulu kui ka korruptsiooni või kuritegelikult omastatud varade tsüklit.

Regulatiivne raamistik keskendub ohvrite ja majanduse kaitsmisele ning riski põhjalisele käsitlemisele. Euroopa Liidu ja rahvuslikes õigusaktides on kehtestatud nõuded kinnipidamis- ja andmekaitsemeetmete, ehk KYC-i (tean oma klienti) jaCDD-i (riskipõhine kliendi taustakontroll) jaoks, teatamist rahapesuvastases töös ning kasusaajate avalikku registri kasutamist. Rahapesu andmekogumise bürood ning finantsjäämuse asutused koguvad ja analüüsivad tehinguid ning suunavad vajadusel täiendavaid uuringuid. Rahastamisvoolude valdkonda paigutatakse ka rahvusvahelised standardid ja organisatsioonid, nagu FATF, mis pakuvad suuniseid parimate tavade ja riski hindamise kohta.

Mõõtmine ja ennetus keskenduvad riskianalüüsile, klientide tausta kontrollile, tehingute monitooringule ning raportimisele. Kasusaajate teavitamine ja andmete läbipaistvus on võtmetähtsusega, et vähendada varjatud rahastamisvoogude mõju ja suurendada ennetustegevuste tõhusust.