Luottopolitiikkaa

Luottopolitiikka on organization's sääntö- ja ohjeistokokonaisuus, jolla määritellään luottojen myöntämisen periaatteet, kriteerit ja menettelyt. Sen tarkoituksena on hallita luotto- ja liiketoimintariskejä sekä varmistaa toiminnan kestävyyden, säädösten noudattamisen ja rahoitusyhteisön luottokelpoisuuden.

Keskeisiä osa-alueita ovat riskinottoon liittyvä riskinottoasteen määrittäminen, asiakkaiden luottokelpoisuutta koskevat kriteerit sekä luottotiedon ja luottohistoriaan perustuvaan arviointiin liittyvät menettelyt. Luottopolitiikka käsittää myös laina-ehdot, kuten laina-ajan, korot ja takaisinmaksusuunnitelmat, sekä vakuudet tai vakuudettomat luotot. Lisäksi siinä määritellään hyväksyntäprosessit, asiakkaiden seuranta ja takaisinperintä sekä epävarmuuden varautuminen ja luottotappioiden varaukset IFRS 9:n ja muiden tilinpäätösstandardien vaatimusten mukaisesti.

Governance ja vastuut ovat luottopolitiikan keskeisiä elementtejä: määritellään vastuuhenkilöt, valtuudet hyväksyntäketjussa sekä raportointi- ja valvontarutiinit. Luottopolitiikka tukee yleisiä pankkitoiminnan sääntelyvaatimuksia, kuten pääomavaatimuksia ja luottoriskin hallintaa koskevia standardeja, sekä toimialan käytäntöjä. Sen avulla pankki varmistaa luoton myöntämisen tasapuolisuuden, läpinäkyvyyden ja taloudellisen vakauden.

Käytännössä luottopolitiikkaa päivitetään markkinaolosuhteiden, riskinmuutosten ja kilpailutilanteen muuttuessa. Haasteita ovat muun muassa asiakkaiden tiedonkeruun laadun parantaminen, riskin mittaamisen ajantasaisuus sekä tasapaino luoton saatavuuden ja riskien hallinnan välillä.