Kreditförbindelse

Kreditförbindelse är en bindande överenskommelse där en långivare lovar att tillhandahålla kredit till en låntagare upp till ett angivet belopp under avtalade villkor och under en bestämd giltighetstid. Facility kan vara utformad som en kreditfacilitet, till exempel en revolverbar kredit eller en tidsbestämd kredit, och regleras vanligtvis genom ett kreditavtal eller särskild filedokument.

Det som särskiljer en kreditförbindelse från ett lån är att pengarna normalt inte betalas ut omedelbart. Långivaren är skyldig att bevilja finansiering om låntagaren gör en giltig drawdown under avtalets löptid. Avtalet anger vanligtvis maximal kreditgräns, ränta eller referensränta, avgifter, möjliga kovenanter, villkor för uttag och återbetalning. Den oanvända delen kan åläggas en åtagandekostnad (commitment fee) som kompensation för tillgängligheten.

Användningen av kreditförbindelser är vanlig i företagsfinansiering, där företag behöver säker finansiering för arbetskapital, investeringar eller större projekt. Banken kan erbjuda kreditförbindelser till kunder i samband med större lån eller som ett ramverk för framtida finansiering. I vissa fall kopplas garantier eller standby-löften till kreditförbindelsen, men dessa är separata finansiella instrument.

Redovisning och risker: För låntagaren utgör kreditförbindelsen en potentiell skuld (en kontingent åtagande) tills belopp faktiskt drawdas. För långivaren innebär den oanvända delen en potentiell framtida betalningsförpliktelse och har kreditrisk och likviditetsaspekter som måste hanteras. Avgifter och hållbarhet i åtagandet påverkar kostnad och lönsamhet. Kreditförbindelser upphör vanligtvis vid utgången av giltighetstiden om de inte förlängs eller om uttag görs.