Kapitalinõudeid

Kapitalinõuded on finantssektori regulatiivne raamistik, mis sätestab miinimumnõuded kapitali suurusele ja kvaliteedile, mida finantsasutused, eeskätt pangad, peavad omama. Nende nõuete eesmärk on tagada pankade vastuvõtlikkus kahjude vastu ja kindlustada klientide ning majanduse usaldus ning finantsstabiilsus.

Põhilised mõisted ja struktuur. Kapital jaatakse tavaliselt erinevatesse kvaliteedikategooriatesse: Common Equity Tier 1 (CET1), muud Tier 1 kapital ja kogukapital (Total capital). Kapitali suurus arvutatakse riskiga kaalutud varade (RWA) suhtes, et osa potentsiaalsetest kahjudest oleks släbimisel pankade omavahendite kaudu kinni katmisel. CET1 on kõige kvaliteetsem kapital, suurem osa omakapitalist ja jätkusuutlikust kasumist.

Pillarid ja lisameetmed. Kapitalinõuded põhinevad kolmel Pillaril: Pillar 1 kehtestab põhinõuded (riisikategooriatesse kanduvad varade kahjude katmise miinimumid), Pillar 2 hõlmab sisemisi hinnanguid ja järelevalvet (selle raames tehakse täiendavaid kapitalinõudeid vastavalt jõulisele riskiprofiilile), ning Pillar 3 keskendub finants- ja riskiläbipaistvusele. Lisaks jälgitakse leversus- ja likviidsusnõudeid, näiteks leverage ratio ning likviidsuse katvuse suhtarvu (LCR) ja pikaajalist rahastamist puudutavat NSFRi.

Rakendus ja järelevalve. Euroopa Liidus kohaldatakse Basel III põhimõtteid läbi CRR/CRD IV, mille rakendamisel riigid ja finantsjärelevalved, sealhulgas Finantsinspektsioon, kontrollivad pankade kapitali kvaliteeti ja piisavust ning rakendavad vajadusel lisatagatilisi meetmeid.

Käitumise ja mõju. Kapitalinõuete eesmärk on vähendada finantsturgude alarloosse ja kriiside kestuse riski, kaitsta hoiustajaid ning säilitada usaldust pangandussüsteemis. Nende nõuete täitmine mõjutab pankade laenamise ja riskivaliku käitumist ning on olulise tähtsusega finantssüsteemi stabiilsuse tagamisel.