Finantsplaneerimine

Finantsplaneerimine on strateegiline protsess, mille käigus määratakse kindlaks olemasolevad finantsressursid ja tulevased eesmärgid ning luuakse nende saavutamiseks kooskõlastatud tegevuskäik. See hõlmab nii eraisikute kui ka organisatsioonide finantside kavandamist ja edenemise jälgimist ning eesmärk on lühi- ning pikaajaline finantsstabiilsus ja jätkusuutlikkus.

Peamised valdkonnad on isiklik finantsplaneerimine ja ettevõtte finantsplaneerimine. Isiklikul tasandil hõlmab see sissetuleku ja kulude juhtimist, säästmist, investeeringuid, võlgade haldamist, kindlustust, pensioniplaane, maksumustlikke aspekte ning pärandi- ja elu korraldamist. Ettevõtluses hõlmab finantsplaneerimine finantsanalüüsi, eelarvestamist, rahavoogude juhtimist, investeeringute hindamist, riskijuhtimist, kapitali struktuuri, maksustrateegiaid ja likviidsuse tagamist.

Protsess koosneb tavaliselt järgmistest etappidest: eesmärkide seadmine ja prioriteetide määratlemine; finantsseisundi hindamine (varad, kohustused, netoväärtus); strateegiate koostamine (eelarved, sääst, laenud, investeeringud, kindlustus, pensioniplaanid, maksustrateegiad, riskijuhtimine); rakendamine ning regulaarsed ülevaatuse ja korrigeerimise tsüklid. Olulised on korrektne informatsiooni kogumine, järjepidevus ja paindlikkus, et reageerida majanduslikele muutustele ning eluetappide jaotustele.

Tulemuseks on paremini hallatav rahaline olukord, suurem likviidsus ja riski maandamine, mis aitab liikuda kooskõlas isiklike või organisatsiooni eesmärkidega.