AMLraportoinnista

AML-raportointi viittaa rahanpesun estämisestä ja rahanpesuun liittyvän terrorismin rahoituksen torjuntaan (AML) annettaviin ilmoitusvelvoitteisiin. Sen tavoitteena on havaita ja estää epäilyttävät tai poikkeavat rahaliikenteen tapahtumat sekä tarjota viranomaisille tietoa, jota tarvitaan rikostutkissa ja valvonnassa.

Velvolliset toimijat ja toimintaohjeet: velvollisiksi määritellään muun muassa finanssi- ja pankkialan yritykset sekä tietyt ammatti- ja palveluntarjoajat. Näiden on toteutettava asiakkaan tunteminen (due diligence), riskiperusteinen seuranta ja soveltuva riskinarviointi sekä ylläpidettävä asianmukaisia asiakas- ja liiketietoja. Kun ilmenee epäily, on tehtävä ilmoitus viranomaisille.

Ilmoitusprosessi: epäilyttävän rahaliikenteen tai liiketoiminnan havaittuaan velvollinen toimija toimittaa yksityiskohtaisen ilmoituksen talousvalvontaviranomaiselle, joka vastaa tietoihin perustuvan analyysin ja mahdollisen tutkinnan aloittamisesta. Ilmoitus on pidettävä luottamuksellisena, ja yritysten on noudatettava sovellettavia tietosuoja- ja kilpailulainsäädäntöjä sekä lain asettamia määräaikoja.

Kansainvälinen ja lainsäädäntöön liittyvä tausta: AML-direktiivit on siis siirretty kansalliseen lainsäädäntöön, ja AML-raportointi muodostaa osan laajempaa rahanpesun vastaisia toimia sekä terrorismin rahoituksen torjuntaa. Ilmoitukset voivat olla osa kansainvälistä yhteistyötä, ja tiedonvaihto tapahtuu Suomen viranomaisten sekä ulkomaisten FIU-viranomaisten välillä.

Käytännön vaikutukset: raportointi edistää rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskien vähentämistä, tukee valvontaa sekä suojaa asiakkaiden ja markkinoiden luotettavuutta. Haasteina korostuvat tiedon laatu, tekniset järjestelmät sekä henkilöstön jatkuva koulutus.