kassavirtaennusteita
Kassavirtaennusteet ovat yrityksen tulevien rahavirtojen arvioita tietyn ajanjakson aikana. Ne ennakoivat sekä kassaan tulevia tuloja että kassasta lähitäviä menoja ja palvelevat lyhyen aikavälin likviditeetin hallintaa sekä rahoituspäätösten ja investointien ajoituksen suunnittelua. Ennusteet auttavat tunnistamaan rahavirran puutteet ajoissa ja varmistavat toiminnan jatkuvuuden sekä mahdollisen rahoituksen saannin.
Kassavirtaennusteet koostuvat eri rahavirtojen arvoista. Tyypillisiä inputteja ovat myyntiennusteet, asiakasperintä, maksuehdot, varastomuutokset, palkat, vuokrat sekä investointi-
Kesto ja käyttötarkoitukset vaihtelevat, mutta yleisesti ennusteet ulottuvat 1–12 kuukaudesta, ja joissakin tapauksissa 18–24 kuukauteen. Tärkeimmät
Rajoitukset liittyvät epävarmuuteen ja muuttuviiin oletuksiin. Tästä syystä kassavirtaennusteita päivitetään säännöllisesti, ja niitä tulisi tarkistaa useiden
Esimerkki: yritys odottaa kuukausittaisia myyntituloja sekä asiakashinnoitteiden maksua 30–60 päivän kuluessa. Kun palkat, vuokrat ja lainat