annuiteetteihin

Annuiteetit ovat rahoitusinstrumentteja, jotka tuottavat säännöllisiä maksueriä sopimuksen haltijalle sovitun ajanjakson tai koko eliniän. Ne syntyvät usein kertaluonteisen pääoman tai vakuutussopimuksen kautta ja niiden tarkoituksena on tarjota ennustettavaa tuloa, esimerkiksi vanhuuseläkkeen täydentämiseksi.

Yleisimmät tyypit ovat immediate- ja deferred -mallit sekä fixed- ja variable-mallit. Immediate-annuiteetti alkaa maksaa pian ostopäivän jälkeen, kun taas deferred-mallissa maksut aloitetaan myöhemmin. Fixed-annuiteetti antaa kiinteän maksun, kun taas variable-annuiteetti riippuu sijoitusten tuotoista. Lisäksi on elinikäisiä ja määräaikaisia annuiteetteja.

Maksuerien suuruus määräytyy useista tekijöistä, kuten aloitusaika, alkuperäinen kerryttävä summa, ostajan ikä sekä odotettu elinikä. Tärkeitä tekijöitä voivat olla takuukorotukset, mahdolliset elinajan turvat sekä lisäetuudet. Verotus riippuu tuotteen luonteesta ja asuinvaltiosta; usein tuloverotus määräytyy verotuksellisesti tuotteen ominaisuuksien mukaan.

Hyötynä annuiteeteissa on säännöllinen, ennustettava tulovirta sekä suojautuminen rahojen loppumiselta eläkkeellä. Ne voivat kuitenkin sitoa varoja pitkään, niihin liittyvät kustannukset voivat olla korkeat ja inflaatio voi syödä reaalituloa. Lisäksi niihin liittyy riskitekijöitä, kuten vakuutuslähteisen luottoriski sekä markkinariski, jos ne sisältävät sijoitusvaihtoehtoja.

Suomessa annuiteetit tarjotaan pääasiassa vakuutusyhtiöiden kautta ja ne kuuluvat vakuutus- ja rahoituslainsäädännön alaisuuteen. Valmistelu ja valinta kannattaa tehdä huolellisesti, vertailla ehtoja, kestoa, kustannuksia ja verotusta sekä tarvittaessa hakea talousneuvoja ennen sopimuksen solmimista.