Hitelportfólió

Hitelportfólió a bank vagy hitelintézet által nyújtott és jelenleg nyilvántartott összes hitel összessége. Célja a hozamok elérése a megfelelő kockázatkezelés mellett, valamint a tőke- és likviditáshoz kapcsolódó szabályok teljesítése. A portfólió általában magában foglalja a fogyasztási hiteleket, jelzáloghiteleket, vállalati hiteleket és projektfinanszírozási hiteleket, gyakran biztosítékokkal vagy garanciákkal együtt.

A hitelportfólió összetétele meghatározza a kockázatokat. Diverzifikációval és koncentrációs korlátokkal lehet mérsékelni a kockázatot; fontos a futamidő, a hitelminősítés és a fedezettség figyelembe vétele. A biztosítékok és garanciák szerepe a potenciális veszteségek mérséklésében kiemelkedő.

Kockázat-mérés és szabályozás: a portfóliót a belső minősítés és külső adatok alapján értékelik. IFRS 9 szerint számolt várt veszteség (ECL) fontos mutató. A nemteljesítő arány (NPL), a várható veszteség (LGD) és a kitettség (EAD) mutatók segítik a felügyeletet. A Basel III és a hazai szabályozás keretében tőkepuffereket és koncentrációs limiteket írnak elő, amelyeket a bankoknak be kell tartaniuk. A stressz-tesztek és a folyamatos monitorozás támogatja a hosszú távú stabilitást.