Factoringratkaisut

Factoringratkaisut ovat rahoituspalveluita, joiden avulla yritys muuntaa myyntisaatavat välittömään rahaan myymällä ne factoring-yhtiölle tai rahoituslaitokselle. Rahoituslaitos maksaa laskujen arvon osittain tai kokonaan etukäteen ja hoitaa myöhemmin perinnän. Palvelu voi kattaa sekä laskujen rahoituksen että niiden hallinnan ja seurannan.

Factoringin päämuodot ovat factoring ja reverse factoring eli supply chain finance. Tavanomaisia eroja ovat takaisuusvastuu (recourse) versus ilman takaisuutta (non-recourse). Recourse-mallissa myyjä kantaa osan luottovastuusta, kun taas non-recourse -mallissa rahoituslaitos kantaa suuremman osan luottoriskistä.

Prosessi etenee tyypillisesti siten, että yritys toimittaa laskut factoring-yhtiölle. Yhtiö arvioi luottokelpoisuuden ja tarjoaa ennakon laskun arvosta. Kun ostaja maksaa, myyjä saa jälkimmäisen osuuden sekä mahdolliset palkkiot ja kulut. Palveluun voi kuulua laskujen hallinta, perintä ja talousraportointi sekä integraatio kustannuslaskentaan.

Factoringratkaisut sopivat erityisesti pienille ja keskisuurille yrityksille sekä niille, jotka haluavat parantaa kassavirtaa, lyhentää maksuaikoja ja tehostaa laskutuksen hallintaa. Kustannuksia muodostavat provisio sekä rahoitus- ja hallinnointimaksut. Markkinoilla toimivat sekä pankit että erikoistuneet factorointiyritykset sekä fintech-yritykset. Sääntelyyn sisältyy yleiset finanssialan vaatimukset sekä tietosuoja- ja rahanpesunvastaiset kriteerit, ja teknologiaa hyödynnetään laajasti järjestelmien integroinnissa.