sijoitusrahastoihin

Sijoitusrahastot ovat sijoitusvälineitä, joissa sijoittajien varat kerätään yhteen ja sijoitetaan ammattilaisen hoitamaan salkkuun. Rahaston hallinnoi rahastoyhtiö, ja osuudet ovat omistusoikeutta rahastoon. Sijoittaja saa voitot ja riskit suhteessa omistamansa osuuden määrään.

Rahaston arvo muodostuu sen salkun sisällön markkina-arvosta. Osuuksien kauppa tapahtuu rahaston hinnan, eli nettovarallisuuden arvon (NAV), mukaan useimmiten kerran päivässä; rahaston noteeraus riippuu arvopapereiden kurssimuutoksista. Sijoittajat ostavat tai lunastavat osuuksia rahastoyhtiön tai välittäjän kautta.

Sijoitusrahastot voidaan jakaa useisiin tyyppeihin: osakerahastot sijoittavat pääasiassa osakkeisiin, korkorahastot korkopapereihin, ja rahastot voivat olla sekä aktiivisesti hallinnoituja että passiivisia (indeksirahastoja). Maantieteellinen kohdentuminen vaihtelee kotimaisista eurooppalaisiin tai kansainvälisiin sijoituksiin. Rahastot voivat keskittyä eri toimialoihin tai sijoitusstrategioihin.

Kustannukset vaikuttavat tuottoon ja voivat koostua hallinnointipalkkiosta sekä mahdollisista merkintä- tai lunastuspalkkioista. Kaikki kulut on ilmoitettu rahaston tiedotteissa (esim. sijoitusrahastotiedot) ja voivat vaihdella rahastosta toiseen.

Verotus sijoittajan tasolla riippuu tuotoista ja myynneistä; rahaston tuotto ja voitot verotetaan sijoittajalle omassa verotuksessaan. Sijoitusrahastot ovat yleisesti kustannustehokas keino hajauttaa riskiä ja rakentaa pitkäaikaista säästöttömyyttä. Valintaan vaikuttavat riskinsietokyky, sijoitus­aika, kustannukset sekä rahaston tavoitteet ja historiallinen suoritus.