annuiteiten

Annuiteten, eller annuitet, er en kontrakt som gir regelmessige utbetalinger i en avtalt periode mot et innskudd eller premie. Den brukes ofte i pensjon og sparing, og utsteder er vanligvis et forsikringsselskap eller en finansinstitusjon. Ordningen kan inkludere garantier som beskytter mot markedsrisiko og gir forutsigbar inntekt.

Slik fungerer en typisk annuitet: Etter innskudd får kjøperen rett til regelmessige betalinger som fortsetter i en avtalt periode. Perioden kan være livsvarig eller tidsbestemt (for eksempel 10, 20 eller 30 år). Utbetalingene kan være faste eller variable og knyttet til indeks eller underliggende portefølje.

Typer: Livsvarig annuitet gir utbetalinger så lenge du lever. Tidsbestemt annuitet gir utbetalinger i en forhåndsdefinert periode. Indeksbasert eller variabel annuitet kobler utbetalingene til markedsutviklingen eller en underliggende portefølje. Det finnes også faste annuiteter som gir en fast rente i hele perioden, og livsvarige med garantier.

Fordeler og ulemper: En annuitet gir forutsigbar inntekt og kan redusere markedsrisiko i utbetalingsfasen. Ulempene inkluderer kostnader og gebyrer, begrenset fleksibilitet og i noen produkter lavere potensiell avkastning enn ved direkte investeringer. Garantier kan også innebære høyere kostnader.

Regulering og skatt: Varierer mellom land og type annuitet. I Norge er annuitetsprodukter underlagt finansmarkedslovgivning og skatteregler som ofte knytter seg til pensjon og kapitalinnskudd. Før man inngår avtale bør man vurdere kostnader, garantier og skatteeffekter samt behov for fleksibilitet.