AMLKYCsäädökset

AMLKYKsäädökset ovat lainsäädäntö- ja valvontakehyksiä, joiden tarkoituksena on estää rahanpesu ja terrorismin rahoitus sekä varmistaa asiakkaan tunteminen. Säädökset velvoittavat rahoituslaitoksia ja valittuja toimijoita tunnistamaan asiakkaat, arvioimaan riskit, seuraamaan tapahtumia ja raportoimaan epäilyttävistä liiketoimista sekä säilyttämään asianmukaiset tiedot.

Säädösten kattavuus: pankit, maksupalveluntarjoajat, sijoitus- ja vakuutuslaitokset sekä tietyt ei-finanssialan ammattilaiset kuten asianajajat, kiinteistönvälittäjät ja kirjanpitäjät kuuluvat soveltamisalaan.

Keskeiset vaatimukset: asiakassuodatus (CDD), tunteminen asiakkaaksi (KYC), yksinkertaistettu CDD kevyille riskisijoille, tehostettu CDD korkeamman riskin tapauksissa, jatkuva seuranta, epäilyttävien liiketoimien raportointi (SAR) sekä tietojen säilyttäminen soveltuvien määräaikojen puitteissa.

Menetelmä ja prosessit: riskinarviointi, asiakkaan tunnistaminen (henkilöllisyyden varmentaminen, kotiosoitteen todentaminen), rahoituslähteen selvittäminen ja lopulta todellinen omistajan/toteuttajan tunnistus (beneficial ownership). Jatkuva seuranta: tapahtumien analyysi, asiakkaan riskiprofiilin ylläpito.

Kansainvälinen konteksti: FATF:n suositukset korostavat riskiperusteista lähestymistapaa; EU:n AML-direktiivit (4., 5. ja 6. direktiivit) muodostavat jäsenvaltioiden implementointivelvoituksen perustan.

Vaikutus ja valvonta: epäonnistumisista seuraa rangaistuksia sekä mainehaittoja; organisaatioiden on ylläpidettävä AML/KYC-ohjelmia, koulutusta ja sisäisiä valvontamekanismeja.