takaisinmaksukyvyn

Takaisinmaksukyky tarkoittaa yksilön tai organisaation kykyä selviytyä velvoitteidensa takaisinmaksusta lainan ehdoilla. Siinä otetaan huomioon nykyiset tulot, varat ja mahdolliset tulevat kassavirrat sekä se, kuinka suuria menot ja velat ovat suhteessa tuloihin. Takaisinmaksukyky on keskeinen osa luottoriskiä arvioitaessa, ja se vaikuttaa siihen, onko laina myönnettävissä sekä millä ehdoilla.

Rahoittajat käyttävät takaisinmaksukykyä määrittääkseen lainan myöntämisedellytykset, kuten koron, laina-ajan ja mahdolliset vakuudet. Hyvä takaisinmaksukyky yleensä merkitsee parempia lainaehtoja ja suurempaa todennäköisyyttä saada luotto. Toisaalta heikko takaisinmaksukyky voi johtaa korkeampiin korkoihin, pienempiin lainamääriin tai lainan hylkäämiseen.

Arvioinnin keskeisiä tekijöitä ovat tulot ja niiden vakaus, nykyiset velat ja menot, sekä säästöjen tai varallisuuden määrä. Yksilön osalta tarkastellaan tulonlähteiden jatkuvuutta, työllisyystilannetta, elämäntilanteen pysyvyyttä sekä kohtuullista kulutuksen tasoa. Yritysten osalta huomioidaan kassavirran riittävyys velanhoitokustannusten kattamiseen, liiketoiminnan vakaus sekä tulevat ennusteet.

Mittausmenetelmiä ovat esimerkiksi tulon ja menojen suhde sekä velanhoitokyky, jota käytetään yksilöillä, sekä yrityksissä velanhoito-suhde (DSCR) ja kassavirtaennusteet. On tärkeää muistaa, että takaisinmaksukyky ei ole takuuta maksukyvystä, vaan arvio, jonka taustalla taloudelliset olosuhteet ja tulevat tulovirrat voivat muuttua.

Takaisinmaksukyky liittyy läheisesti käsitteisiin kuten luottokelpoisuus, solvency ja lainan ehtojen neuvottelu.