likviditetstjórnun

Likviditetstjórnun er ferli sem miðar að því að tryggja greiðsluhæfi fyrirtækis eða stofnunar. Helstu markmið eru að geta staðið við daglegar greiðslur og skuldbindingar, og að hafa nægu reiðufé til reksturs og veita sveigjanleika til að mæta ófyrirséðum atburðum. Ferlið felur í sér samhæfingu rekstrar- og fjármámsáætlana, greiningu á reiðufé og aðgengi að fjármagni, auk ráðstafana til að lágmarka fjármagnskostnað og fjármagnsbindingu.

Forspá reiðufjárstreymis spáir innstreymi og útstreymi í daglegu rekstri og gerir ráð fyrir að reiðufé standi til staðar. Vinnufjárstjórnun nær yfir birgðastjórnun, innheimtu og greiðslur, sem og að gæta þess að skammtímaskyldur og aðrar skuldbindingar séu auðfengnar. Fjármögnun felur í sér aðgengi að fé þegar þörf kallar, til dæmis með lánum, innlánum eða öðrum fjármögnunarmöguleikum.

Áhættustjórnun og verklag: ófyrirséð innstreymi eða útstreymi getur ógnað likviditet. Þess vegna er mikilvægt að eiga forvarnar- og varasjóð, sem og reglulegt eftirlit, stress-prófunir og viðbragðsáætlun til að auka stöðugleika.

Reglur og stefna: stofnanir og fyrirtæki fylgja kröfum sem stuðla að stöðugri greiðsluhæfi. Í fjármálakerfinu eru alþjóðlegar reglur eins og LCR (Liquidity Coverage Ratio) og NSFR (Net Stable Funding Ratio), sem miða að nægu lausafé og stöðugri fjármögnun.