Fjárfestingarferli

Fjárfestingarferli er kerfisbundin nálgun til að taka fjárfestingarákvarðanir. Ferlið felur í sér að setja fjárfestingarmarkmið, meta fjárhagslega stöðu og áhættutolerans, ákvarða viðeigandi eignir og kostnað og skipuleggja þær aðgerðir sem leiða til raunverulegra fjárfestinga. Markmiðið er að samræma þörf fjárfestanda við langvarandi fjárfestingarætlanir og aðstæður markaða.

Helstu skref fjárfestingarferlisins eru markmiðsetning og áhættumat, eignaskipulag og fjárfestingarstefna, val fjárfestinga (t.d. hlutabréf, skuldabréf, fasteignir eða hlutdeildarsamningar), framkvæmd fjárfestingarinnar, eftirlit og endurskoðun, sem oft felur í sér endurmati á eignasöfnum og kostnaði, og skýrslugerð til fjárfestenda.

Í mörgum tilvikum liggur grunnurinn í fjárfestingarstefnu (IPS) sem skilgreinir tilgang, áhættuviðmið, mælikvarða árangurs og tímalengd. Mikilvægt er einnig að framkvæma nákvæma fjárfestingarrannsókn (due diligence) áður en fjárfesting er gerð, sem og að íhuga skattamál, kostnað og fjölbreytni til að draga úr áhættu. Stjórnun og regluverk um rekstur fjárfestingarsjóða eða ráðgjafa veita enn frekari ramma.

Fjárfestingarferli stuðlar að samræmdu og skýru valkerfi sem auka gegnsæi, ábyrgð og traust. Rétt framkvæmd og regluleg endurskoðun að fjárfestingum hjálpa til við að tryggja að þær séu í takt við raunverulega þarfir og langtímasjónarmið.